حاسبة الإقرار الضريبي السعودي

احسب صافي الضريبة المستحقة أو المستردة لإقرار زاتكا في دقيقة — شهري أو ربعي

شهري أو ربعي

حسب حجم إيراداتك السنوية

حساب فوري

مبيعات ومشتريات = الضريبة الصافية

متوافق مع ZATCA

حسب متطلبات الهيئة الحالية

1. المبيعات (المخرجات)

مبيعات خاضعة للضريبة 15% صافي (بدون ضريبة)

مبيعات خاضعة لنسبة صفر صادرات، أدوية...

مبيعات معفاة إيجار سكني، تأمين حياة...

مبيعات معكوسة الضريبة استيراد خدمات

2. المشتريات (المدخلات)

مشتريات خاضعة للضريبة 15% صافي (بدون ضريبة)

واردات (جمارك) قيمة الاستيراد

ضريبة استيراد الخدمات قيمة الخدمة

تعديلات (خصم إضافي) اختياري

صافي الإقرار الضريبي

0.00 ريال

إجمالي ضريبة المخرجات (المبيعات) 0.00

إجمالي ضريبة المدخلات (المشتريات) 0.00

إجمالي المبيعات 0.00

الصافي المستحق / المسترد 0.00 SAR

كيف يعمل الإقرار الضريبي في السعودية؟

الإقرار الضريبي (VAT Return) هو تقرير دوري تقدّمه كل منشأة مسجلة في ضريبة القيمة المضافة لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA). المعادلة الأساسية:

                    Net VAT = Output VAT (Sales × 15%) − Input VAT (Purchases × 15%)
                

لو الناتج موجب (+): عليك سداد الضريبة لـ ZATCA
لو الناتج سالب (−): يحق لك استرداد الفرق من ZATCA
الإقرار الشهري: للمنشآت التي تتجاوز إيراداتها 40 مليون ريال سنوياً
الإقرار الربعي: للمنشآت الأصغر (بين 375,000 و 40 مليون ريال)
موعد التقديم: قبل نهاية الشهر التالي للفترة الضريبية

ما الفرق بين الأنواع الأربعة؟

خاضعة 15%: السلع والخدمات العادية
نسبة صفر (0%): الصادرات، الأدوية، النقل الدولي
معفاة: إيجار العقارات السكنية، تأمين الحياة، الخدمات المالية
معكوسة الضريبة: استيراد الخدمات من خارج المملكة

الإقرار الضريبي في السعودية

الإقرار الضريبي هو نموذج دوري تقدمه المنشأة لهيئة الزكاة والضريبة تفصّل فيه المبيعات والمشتريات وضريبة القيمة المضافة المستحقة أو المستردة. تكرار الإقرار يعتمد على حجم المبيعات: شهري للشركات فوق 40 مليون ريال سنوياً، ربع سنوي لمن هم دونها.

كيف تحسب صافي الضريبة المستحقة؟

الصيغة الأساسية: صافي الضريبة = ضريبة المبيعات (Output VAT) - ضريبة المشتريات (Input VAT). لو الناتج موجب، عليك سداد الفرق لزاتكا. لو سالب (المشتريات أكبر من المبيعات)، لك حق استرداد الفرق أو ترحيله للفترة التالية.

💡 مثال: مبيعات 100,000 ريال × 15% = 15,000 ريال ضريبة مبيعات. مشتريات 60,000 × 15% = 9,000 ريال ضريبة مشتريات. الصافي = 15000 - 9000 = 6000 ريال مستحقة لزاتكا.